2024 상반기 회계감사 점검표

□ 부서명 : (분과명)                                /(부서명)

항목		점검내용	점검 결과
예산집행		통장과 장부(결산서) 잔액 확인	일치( ) 불일치( )
결과확인		1년 총 예산액 ( )	교회수입액 ( )
			후 원 금 ( )
			이 자 ( )
		집행금액 합계	집 행 액 ( )
		예산잔액	잔 액 ( )
통장관리		개인통장 사용 시 증빙 철저 (법인카드 전용통장 외 개인통장 사용 시)	우수( ) 보통( ) 미흡( )
예산집행 적정성		* 총예산이 100만원 이상인 부서 해당 -예산서와 결산서 비교, 편성 목적외 집행 여부 -목적외 집행이 과도하지 않은지 확인	우수( ) 보통( ) 미흡( )
증빙 자료 작성	간이영수증	간이영수증 총 건수( 건 )	적정( ) 부적정( )
		자체영수증 총 건수( 건 )	적정( ) 부적정( )
		* 신용/체크카드 사용 원칙에 대한 불가피성 등을 판단하여 작성
	증빙전반	전반적인 증빙서류 상태를 점검	우수( ) 보통( ) 미흡( )
회계장부		주/월 단위 회계장부 작성 유지 여부 *회계장부 월별 작성(월계 표기)	우수( ) 보통( ) 미흡( )
자체 총평		*미흡사유 및 개선사항 작성		우수( ) 보통( ) 미흡( )

2024.  7.     .

점검자  회  계                (인)

부  장                (인)

위원장                (인)

* 작성 후 교회 사무실(메일또는 팩스)로 제출

e-mail 주소 : 02717917@hanmail.net / 팩스 : 02-716-3640